Как считают налог
Базовую ставку для налога рассчитывают местные власти, ориентируясь на доход населения. Поэтому налоги в Москве и Оренбурге отличаются в несколько раз.
Еще сумма налога зависит от возраста авто — чем старше автомобиль, тем ниже налог. На сайте ФНС есть калькулятор для расчета транспортного налога. Чтобы рассчитать примерный налог, выберите регион, год выпуска авто, время владения, вид машины и мощность двигателя.
Если авто стоит больше 3 миллионов рублей, владелец платит налог на роскошь. Например, за Audi Q7 мощностью 245 л. с. в Перми придется заплатить 17 928 рублей. Вот повышающие коэффициенты на роскошные авто:
1,1 — легковые автомобили стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно, не старше 3 лет;
2 — легковые автомобили стоимостью от 5 до 10 млн рублей, не старше 5 лет;
3 — легковые автомобили стоимостью от 10 до 15 млн рублей, не старше 10 лет;
3 — легковые автомобили стоимостью от 15 млн рублей, не старше 20 лет.
Почему транспортный налог разный в регионах — Справочник автомобилиста
Размер транспортного налога устанавливается региональными властями с учетом действующих базовых тарифов, сформированных на федеральном уровне.
Муниципалитет может корректировать налоговую ставку, но не увеличивая ее более, чем в 10 раз. Рассмотрим, какой транспортный налог действует в разных регионах страны.
Почему разный в разных субъектах федерации
Региональные власти получили право самостоятельно корректировать тарифы на транспортный налог.
Они могут менять следующие показатели:
- ставки, привязывая их изменение в зависимости от мощности ТС, причинения вреда экологии, возрасту автомобиля;
- льготы для отдельных категорий граждан;
- сроки и порядок уплаты транспортного налога.
Каждый регион по-своему принял право на корректировку базовых ставок, поэтому отмечаются существенные различия в разных субъектах страны.
Также за региональными властями закреплено право периодически вносить изменения в расчет транспортного налога. Актуальные ставки можно увидеть на сайте ФНС, где информация подлежит регулярному обновлению.
Региональные власти могут как увеличивать, так и понижать налоговые ставки. Главное, чтобы новое значение не превышало базовые тарифы в десятикратном размере.
После формирования, ставки подлежат оценке федеральными властями. Если они одобряют изменения, то составляется новый документ.
Новые ставки начинают действовать с 1 января. Если, к примеру, изменения внесены были в марте 2021 года, то по ним налоги будут оплачиваться только за 2021 год, а платежка придет в 2021 году.
Рассчитать размер транспортного налога можно самостоятельно. Для этого ставка умножается на количество лошадиных сил в автомобиле. Полученная сумма и является транспортным налогом.
Но знать систему расчетов и производить вычисления самостоятельно необязательно, поскольку налогоплательщикам поступает квитанция с уже указанной суммой к оплате.
От чего зависит размер
При определении тарифов учитывается несколько параметров:
- категория ТС;
- мощность двигателя;
- возраст;
- срок владения.
Ответственность за уплату налога возлагается на всех собственников транспортных средств. В равной степени оплата вносится за регулярно используемые и совсем не эксплуатированные автомобили.
При расчете налоговой ставки региональные власти учитывают уровень жизни в регионе и среднюю заработную плату. Например, в Москве автовладельцы платят значительно больше, чем в Саратове.
Ставка транспортного налога формируется преимущественно по мощности автомобиля. Чем больше под капотом лошадиных сил, тем выше размер налога.
Принято считать, что мощные автомобили наносят больше вреда, чем малогабаритные машины с мощностью до 100 л.с.
На размер налога оказывает влияние и стоимость автомобиля. Если транспортное средство куплено за цену в 3 млн. руб. и более, то применяется повышенный коэффициент. Это так называемый налог «на роскошь» и переплата может оказаться существенной.
Расчет размера налога в зависимости от мощности автомобиля призывает пользоваться маломощными и малолитражными машинами.
Органы власти рассматривают варианты замены или полной отмены транспортного налога. Например, предлагается ввести оплату по экологическому классу. Чем больше транспортное средство наносит вреда окружающей среде, тем выше оплата. Пока данное предложение находится на рассмотрении.
Второе предложение – отменить налог и включить его в стоимость топлива. На протяжении нескольких лет политики вносят на рассмотрение это способ решения вопроса с транспортным налогом. Но пока президентом РФ не одобрена данная инициатива.
Таблица транспортного налога 2021 года по регионам
Актуальный размер ставки транспортного налога по регионам 2019 года можно найти на сайте ФНС.
Рассмотрим, какие тарифы действуют в регионах в текущем году на автомобили категории «B»:
| Регион | При мощности авто до 100 л.с. | Мощность авто от 100 до 150 л.с. | Мощность авто от 150 до 200 л.с. |
| Республика Адыгея | 10 | 20 | 40 |
| Амурская область | 15 | 21 | 30 |
| Белгородская область | 15 | 25 | 50 |
| Владимирская область | 20 | 39 | 40 |
| Ивановская область | 10 | 20 | 35 |
| Калининградская область | 2,5 | 15 | 35 |
| Нижегородская область | 22,5 | 31,5 | 45 |
| Московская область | 10 | 34 | 49 |
| Ленинградская область | 18 | 35 | 50 |
Для грузовых автомобилей транспортный налог рассчитывается по другой ставке:
В 2021 году налоговая ставка на грузовые автомобили была значительно снижена. Изменения коснулись, прежде всего, тяжеловесных транспортных средств массой более 12 тонн.
Связано это с тем, что владельцы «большегрузов» обязаны оплачивать налог через систему «Платон» и снижение ставки – это уход от двойного налогообложения.
В 2021 году транспортный налог имеет несколько особенностей:
- Транспортный налог оплачивается однократно, целой суммой физическими лицами и поквартально юридическими организациями.
- Налогоплательщикам больше не нужно самостоятельно рассчитывать налог. Так было и раньше, но сейчас при отсутствии квитанции необходимо обратиться в территориальное отделение ФНС для получения дубликата. Ранее можно было самостоятельно произвести расчет и оплатить налог.
- Оплату нужно производить по квитанции, которая приходит по месту регистрации автовладельца. На платежном документе указывает номер, который вводится при онлайн-оплате для упрощения процедуры.
- Региональные власти могут освобождать или предоставлять скидку на налог для определенных категорий льготников. Это могут быть пенсионеры, родители детей-инвалидов, мать или отец из многодетной семьи и т.д.
- О своем праве на льготу необходимо заявлять самостоятельно и регулярно подтверждать социальный статус для сохранения льготы.
В целом, процедура расчета и оплаты транспортного налога хорошо налажена и проводится по определенной схеме. Но все же у многих автовладельцев остаются вопросы.
В каких регионах самый низкий и самый высокий
Для многих транспортный налог является тяжелой финансовой ношей, тянуть которую из года в год накладно для бюджета. Это часто приводит к тому, что владельцы автомобилей попросту перестают оплачивать налог, обрекая себя на административную ответственность.
Многие даже решают зарегистрировать автомобиль в чужом регионе, чтобы не переплачивать за налог. Это, безусловно, вызывает ряд трудностей, но для некоторых категорий граждан является оптимальным вариантом.
Однако стоит учитывать, что транспортный налог рассчитывается не по месту регистрации авто, по месту прописки владельца.
И чтобы платить налог по сниженной ставке, придется не только поставить машину на учет в выбранном регионе, но и самому поселиться в этой области.
В целом, законодательством не установлены на ограничения в регистрации машины. Поставить на учет можно в любом регионе, независимо от места проживания и покупки авто.
Рассмотрим, где самая низкая налоговая ставка в отношении автомобилей мощностью до 100 л.с.:
| Регион | Ставка, руб. |
| Свердловкая область | 2,5 |
| Калининградская область | 2,5 |
| Красноярский край | 5 |
| Республика Крым | 5 |
| Севастополь | 5 |
А теперь перечень регионов, где ставка самая высокая:
| Регион | Ставка в руб. |
| Республика Татарстан | 25 |
| Воронежская область | 25 |
| Пермский край | 25 |
| Республика Марий Эл | 25 |
| Вологодская область | 25 |
Получается, что в Москве и Санкт-Петербурге налоговые ставки не самые высокие по стране. Конечно, причислить их к низким нельзя, но все же существуют более крупные показатели.
В каких субъектах федерации не платят
Сразу стоит заметить, что обязательства по уплате транспортного налога возлагается на всех собственников транспортных средств. Исключения составляют граждане льготных категорий, которые освобождаются от оплаты налога.
Но в некоторых регионах транспортный налог не платят за транспортные средства мощностью менее 100 л.с.
К ним относится:
- Немецкий Автономный округ;
- Оренбургская область.
Но расчет налога зависит, прежде всего, от марки автомобиля и его стоимости. Так, если машина куплена за 3 миллиона и более, то налог платить придется.
Есть несколько законных способов уменьшить размер налога:
- Поменять двигатель на менее мощный или сменить автомобиль. В некоторых регионах предусмотрено освобождение от уплаты налога за машины. Мощностью менее 70 л.с. Также за транспортные средства с мощностью до 100 л.с. платя по низкой ставке. И если есть возможность провести реконструкцию, то стоит воспользоваться ей.
После замены двигателя потребуется обратиться в отделение ГАИ и предоставить документы. В следующем расчетном периоде оплачивать уже придется меньше. - Воспользоваться льготами. Стоит изучить список льготников в своем регионе, которые освобождаются от уплаты транспортного налога. К ним относятся инвалиды, ветераны, в некоторых областях – родители из многодетных семей и пенсионеры.
- Не покупать дорогой автомобиль. Если стоимость транспортного средства составляет более 3 млн. руб., то платить придется как минимум на 10% больше.
- На время снять автомобиль с регистрации. Некоторый промежуток времени придется поездить с транзитными номерами, но за этот период не придется оплачивать налог. Только нужно учитывать, что у правоохранительных органов возникает повышенный интерес к таким автомобилям. И уже при первой проверке документов потребуется указать на причину отсутствия регистрации ТС.
- Оформить автомобиль на человека, который зарегистрирован в регионе, где обозначена низкая налоговая ставка. Эксплуатировать такое транспортное средство не запрещено законом. Главное, чтобы у водителя имелся при себе страховой полис ОСАГО.
- Переоформить автомобиль на льготника. Например, в регионе предусмотрено освобождение от уплаты налогов для пенсионеров. Переоформив машину на близкого человека, являющегося пенсионером, можно забыть об уплате транспортного налога. Потребуется только написать заявление в ФНС на предоставление льготы.
Источник: https://askupka.ru/pochemu-transportnyy-nalog-raznyy-v-regionah/
Где платят больше всего
| Москва | Подмосковье | Петербург | Марий-Эл | Татарстан | |
| Лада Гранта (87 л. с.) | 1044 | 870 | 2088 | 2175 | 870 |
| Хёндэ Солярис (123 л. с.) | 3075 | 4182 | 4305 | 2305 | 4305 |
| Шкода Октавиа (150 л. с.) | 5250 | 5100 | 5250 | 5250 | 5250 |
| Тойота Камри (181 л. с.) | 9050 | 8869 | 9050 | 9050 | 9050 |
| Ауди А6 (245 л. с. ) | 18 375 | 18 375 | 18 375 | 18 375 | 18 375 |
| Мерседес G63 AMG (585 л. с.) | 87 750 | 87 750 | 87 750 | 87 750 | 87 750 |
Где платят меньше всего
| Ингушетия | Забайкалье | Крым | Югра | Магадан | |
| Лада Гранта (87 л. с.) | 435 | 609 | 435 | 435 | 609 |
| Шкода Октавиа (150 л. с.) | 1050 | 1500 | 1050 | 1050 | 1500 |
| Тойота Камри (181 л. с.) | 1810 | 3260 | 5430 | 7240 | 2715 |
| Ауди А6 (245 л. с. ) | 7350 | 8085 | 18 375 | 14 700 | 5635 |
| Мерседес G63 AMG (585 л. с.) | 23 400 | 38 025 | 50 500 | 70 200 | 26 325 |
Где платить не надо
В Оренбургской области, владельцы авто мощностью до 100 л. с. транспортный налог не платят.
Владельцы машин с электродвигателем также освобождены от налога в следующих регионах: Калужская, Кемеровская, Липецкая, Амурская, Калининградская,Тюменская, Иркутская области, Кабардино-Балкарская Республика, Москва и Подмосковье, Санкт-Петербург.
Условие освобождения от налога — мощность не выше 150 л. с.
А вы считаете справедливым налог на вашу машину? Пишите в нашем паблике.
Источник: Autonews
Сравнение ставок по транспортному налогу в разных регионах
Нужно сказать, что самым выгодным регионом для налогоплательщика в разрезе транспортного налога является Крым. Там действуют самые низкие тарифы. Выгодна и Оренбургская область для автолюбителей, у которых машина не превышает по мощности 100 лош.с. Самым дорогим регионом является Санкт-Петербург, который даже в сравнении с Москвой, имеет базовый тариф в 2 раза больше. Например, в той же столице ставка – 12 рублей за 1 лош.с., а в Санкт-Петербурге уже 24 рубля за 1 лош.с.
Представлять полный список регионов со всеми ставки нет смысла, так как он огромный. Это можно уточнить в ФНС. Представим самые низкие и высокие ставки с учетом разбивки транспортных средств на три категории, в зависимости от мощности (налоговая ставка (руб.) за единицу лошадиных сил).
| Регион | Мощность до 100 л.с. | 101 — 150 л.с. | Более 250 л.с. |
| Оренбургская обл. | 0 | 15 | 150 |
| Республика Крым | 2,5 — 5 (в зависимости от года выпуска) | 3,5 — 7 (в зависимости от года выпуска) | 25 — 50 (в зависимости от года выпуска) |
| Республика Ингушетия | 5 | 7 | 40 |
| Севастополь | 5 | 7 | 100 |
| Томская обл. | 6 | 10 | 85 |
| Республика Хакасия | 6 | 15 | 100 |
| Магаданская обл. | 7 | 10 | 45 |
| Забайкальский край | 7 | 10 | 65 |
| Еврейская АО | 6 (до 80 л.с.)8 (80 — 100 л.с.) | 14 | 110 |
| Республика Тыва | 7 | 11 | 98 |
| Чеченская Республика | 7 | 11 | 91 |
| Республика Дагестан | 8 | 10 | 105 |
| Г. Москва | 12 | 25 | 150 |
| Г. Санкт-Петербург | 24 | 35 | 150 |
Стоит обратить внимание, что разница между ставками на транспортный налог для машин до 150 лош. сил более существенна, чем разница на машины более 250 лош. с. Это видно на примере Москвы и Санкт-Петербурга.
Какая ставка действует в вашем регионе можно узнать на сайте ФНС. Также она обязательно должна быть указана при предоставлении уведомления и квитанции на оплату транспортного налога, которая поступает налогоплательщику каждый год до 1 ноября. При этом сам налог платиться в следующем году, после отчетного года.
